Семинар «Экономист нефтяной компании. Анализ производительности и эффективности»
Целевая аудитория
Экономисты нефтяных компаний.
Владение финансовой информацией и финансовым анализом помогает сотрудникам компании принимать сбалансированные управленческие решения. В свою очередь, эффективные решения возможны только при наличии полноценной внутренней информации на базе управленческого учета и экономического анализа. Выгодное на первый взгляд, но не просчитанное решение может привести предприятие к проблемам в будущем. Инвестиционный анализ позволит оценить привлекательность проекта и принять наиболее выгодное управленческое решение. Навыки анализа необходимы всем сотрудникам финансово-экономических служб.
Семинар даст участникам знания и комплекс практических инструментов по вопросам:
Как проводить комплексный финансовый анализ? На что нужно обратить внимание с точки зрения менеджера, собственника и кредитора? Как правильно учитывать затраты? Как оценить инвестиционную привлекательность и риски проекта? Как правильно делать выводы и принимать управленческие решения на основе финансового, экономического и инвестиционного анализа?
Программа семинара
«Экономист нефтяной компании.
Анализ производительности и эффективности»
1 день. Финансовый анализ и управленческие решения.
Кругооборот капитала в нефтяном бизнесе. Назначение и взаимосвязь финансовых отчетов. Горизонтальный и вертикальный анализ. Отчет о прибылях и убытках. Экономический смысл видов прибылей. Показатели рентабельности: валовая прибыль, EBITDA, операционная прибыль, чистая прибыль. Баланс. Структура активов и капитала. Отраслевая специфика отчетов. Особенности отчетности нефтяных компаний. Отличия в финансовой отчетности по МСФО и РСБУ.
Сравнительный анализ финансовой отчетности нефтяных компаний.
Анализ финансовых коэффициентов, важных для менеджеров. Показатели деловой активности. Рентабельность и оборачиваемость внеоборотных и оборотных активов. Анализ и контроль запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей. Финансово-операционный цикл.
Анализ финансовых коэффициентов, важных для кредиторов. Показатели ликвидности – коэффициенты покрытия, мгновенной и абсолютной ликвидности. Чистый оборотный капитал. Показатели платежеспособности - финансовая устойчивость и финансовый рычаг. Чистые активы. Соответствие срочности активов и источников их финансирования.
Отчет о движении денежных средств. Операционный, инвестиционный и финансовые потоки. Прямой и косвенный метод. Финансовые показатели, используемые при анализе отчета ДДС. Построение ДДС косвенным методом.
Анализ финансовых коэффициентов, важных для собственников. Показатели доходности инвестиций и капитала ROE, ROA, ROIC. Формула Дюпона. Экспресс-анализ: индикаторы успешной компании.
2 день. Управленческий учет себестоимости и затрат
Аккумулирование затрат. Необходимые аналитики. Распределение косвенных затрат: база, драйверы, ставки. Операционные и функциональные методы калькулирования себестоимости. Метод расчета себестоимости по видам деятельности АВС-костинг (ABC, Activity Based Costing).
Калькуляция полной и неполной себестоимости продукции и услуг. Метод поглощения (absorption costing). Котловой и пообъектные методы учета затрат. Отличия, плюсы и минусы каждого метода.
Финансовая структура. Понятия ЦФО, ЦФУ, МВЗ. Алгоритм построения бюджетов. Нормативный метод учета затрат и калькуляции себестоимости. Целевое управление себестоимостью. Стандарт-костинг, таргет-костинг и кайдзен-костинг (standart costing, target costing, kaizen costing). Контроль отклонений по ценам, объемам, материалам, трудозатратам, производительности.
3 день. Экономический анализ и управление затратами
CVP анализ. Постоянные и переменные расходы. Маржинальная прибыль. Точка безубыточности. Запас финансовой прочности. Целевая прибыль. Финансовый и операционный рычаг. Финансовые риски.
Анализ клиентов. Ассортиментный анализ. ABC и XYZ анализ. Анализ ЦФО. Как использовать анализ при принятии управленческих решений. Релевантные и нерелевантные затраты. Альтернативные затраты. Экономическая добавленная стоимость EVA.
4 день. Бюджетирование проектов и анализ инвестиций
Анализ стоимости и структуры капитала. Средневзвешенная стоимость капитала WACC. Анализ эффективности инвестиций и капитальных вложений. Методы оценки инвестиций на основе прибыли и на основе денежных потоков. Период окупаемости PP. Дисконтирование. Чистая приведенная стоимость NPV, внутренняя норма доходности IRR.
Бизнес-план, разработка и реализация. SWOT анализ. Горизонт и шаг планирования. Финансовое моделирование. Доходы, расходы, инвестиции, денежные потоки, финансирование. Показатели эффективности. Анализ рисков. Сценарии, анализ чувствительности. Методика оценки инвестиционных проектов в нефтяной компании.
Практика каждого модуля: участники на основе практических примеров и расчетов закрепляют и применяют полученные знания на примерах компаний и предприятий нефтяной отрасли.
Методика обучения
- Обучение сочетает современную теорию и практические примеры ведущих компаний;
- На семинаре используется передовой международный опыт и знания преподавателей высокого уровня с большим практическим опытом;
- Участники семинара обсуждают с преподавателем вопросы из собственной практики для лучшего понимания организации работы на своем предприятии;
- Семинар сопровождается специальными материалами и шаблонами для дальнейшего использования участниками в своей работе.
Преподаватель курса: Уварова Алла Александровна. Опыт работы в финансах 20 лет, в том числе финансовым директором ведущих российских компаний - 8 лет. Опыт преподавательской деятельности в нефтяных компаниях – 10 лет.
Продолжительность: 4 дня (32 академ. часа) очно, 8 академ. часов заочно, итого 40 академ. часов.
Документ: в конце обучения выдается удостоверение.
Время и место проведения: с 9-00 до 16-30.
Москва, м. «Электрозаводская», Рубцовская набережная, дом 3, строение 1, этаж 9
Стоимость: 56 000 руб. В цену всходит обучение, обеды и кофе-брейки, раздаточные материалы.
Скидки и акции: При оплате за 30 дней - скидка 20%
При участии двух слушателей от одной компании - участие третьего в подарок!